Почему возникла разница в строках в бухгалтерском балансе?
Здравствуйте,подскажите пожалуйста у нас банк постоянно запрашивает бухгалтерский баланс(раз в квартал) при этом он ежеквартально проверяет такие соотношения:
строка 1300 по разделу III бухгалтерского баланса за 4 квартал(вернее за 2019 год) минус эта же строка за 9 месяцев 2019 года = строка 2400 отчета о финансовых результатах за 2019 год минс эта же строка за 9 месяцев .
Но у меня эти строки не сходятся разница составляет 141 тыс. руб,это у меня получается равна строке 2410(текущий налог на прибыль) за 2019 год в отчете о фин.результатах.
Скажите должны ли сходится соотношения,что я написала выше,или необязательно.Если нет,то какие причины,ведь дивиденды мы не списывали и нераспределенная прибыль она полностью висит на балансе.
строка 1300 по разделу III бухгалтерского баланса за 4 квартал(вернее за 2019 год) минус эта же строка за 9 месяцев 2019 года = строка 2400 отчета о финансовых результатах за 2019 год минс эта же строка за 9 месяцев .
Но у меня эти строки не сходятся разница составляет 141 тыс. руб,это у меня получается равна строке 2410(текущий налог на прибыль) за 2019 год в отчете о фин.результатах.
Скажите должны ли сходится соотношения,что я написала выше,или необязательно.Если нет,то какие причины,ведь дивиденды мы не списывали и нераспределенная прибыль она полностью висит на балансе.
Comments
-
Добрый день!Цитата: у меня эти строки не сходятся разница составляет 141 тыс. руб,это у меня получается равна строке 2410(текущий налог на прибыль) за 2019 год в отчете о фин.результатах.Скорее всего, Вы не сделали проводку Дт 99 - Кт 68 на эту сумму, вот и не сходится...
-
Александр Погребс, ее разве вручную надо делать?
-
Цитата: ее разве вручную надо делать?Зачем вручную? Есть формализованные процедуры во всех бухгалтерских программах.
Вы проверили, у Вас эта проводка есть? -
Александр Погребс, по-моему она в процедуре закрытие месяца ,да она есть.Просто у меня есть расходы,которые не приняты к налоговому учету,а только к бухгалтерскому.
Может в этом ошибка?
Как найти ошибку и где? -
Добрый день!Цитата: по-моему она в процедуре закрытие месяца ,да она есть.Это был просто вариант ошибки, исходя из этого:Цитата: разница составляет 141 тыс. руб,это у меня получается равна строке 2410(текущий налог на прибыль) за 2019 год в отчете о фин.результатах.Если проводка есть, значит, надо искать другую ошибку...Цитата: Просто у меня есть расходы,которые не приняты к налоговому учету,а только к бухгалтерскому.Может в этом ошибка?Может быть и в этом.
Соберите все эти расходы и умножьте на ставку налога на прибыль. Сойдётся - в этом причина разницы, не сойдется - ищите дальше...
Успехов! -
Цитата: Просто у меня есть расходы,которые не приняты к налоговому учету,а только к бухгалтерскому.Может в этом ошибка?а разве будет разница,если приняты к бухгалтерскому учету,а к налоговому не приняты?
Можно же расходы только по бухгалтерскому учету проводить.
Сейчас у меня по балансу ситуация поменялась.разница составляет всего лишь 4.Может это быть из-за округления,так как бухг.баланс и отчет о фин.результатах измеряется в тысячах? -
Цитата: Может это быть из-за округления,так как бухг.баланс и отчет о фин.результатах измеряется в тысячах?Может быть и за счет округления...
Только 4 т.р. за счет округления - очень большая редкость. Скорее всего, где-то всё-таки, ошибка.
Перепроверьте все цифры.
